基金办理人的董事会、董事包管本陈述所载材料不生活子虚记录、误导性陈说或庞大漏掉，并对其体例简直实性、精确性和完备性承当个体及连带的法令使命。本半年度陈述已三分之二以上自力董事具名赞成，并由董事长签发。

　　基金托管人交通银行股分无限公司按照本基金条约划定，于2023年8月21日复核了本陈述中的财政目标、净值显示、成本分派环境、财政管帐陈述、投资配合陈述等体例，包管复核体例不生活子虚记录、误导性陈说或庞大漏掉。

　　基金的过从功绩其实不代表其将来显示。投资有危急，投资者在作出投资决议计划前应认真浏览本基金的招募仿单及其革新。

　　本基金首要经过投资于债券种类，在严酷掌握危急和寻求基金资 产持久不变的根底上，力图获得高于功绩比力基准的投资收益， 为投资者供给持久不变的汇报。

　　本基金经过对微观经济情势的连续追踪，鉴于对利率、信誉等市 场的剖析和展望，分析应用久期设置装备摆设战略、刻日构造战略、类属 设置装备摆设战略、信誉战略、跨商场投资战略及财产撑持证券投资战略 等战略，力图达成基金财产的妥当增值。

　　注：⑴本期已达成收益指基金本期利钱支出、投资收益、其余支出（不含公平价格变更收益）扣除相干用度后的余额，本期成本为本期已达成收益外加本期公平价格变更收益。

　　⑵所述基金功绩目标不包罗持有人认购或买卖基金的各项用度，计入用度后现实收益程度要低于所列数字。

　　⑶期末可供分派成本，采取期末财产欠债表中未分派成本与未分派成本中已达成部门的孰低数。表中的“期末”均指本陈述期最终一日，即6月30日。

　　3.2.2 自基金条约奏效以还基金份额累计净值增加率变更及其与同期功绩比力基准 收益率变更的比力 注：本基金的投资配合比率为：债券财产占基金财产的比率不低于80%，本基金持有现款或到期日在一年之内确当局债券投资比率不低于基金财产净值的5%，此中，现款类财产不包罗结算备付金、存出包管金、应收申购款等。若法令律例的相干划定产生变动或拘押机构许可，本基金办理人在实行恰当法式后，可对上述财产设置装备摆设比率停止调治。本基金建仓期为基金创立日起六个月，建仓期满时，本基金各项投资比率已到达基金条约划定的投资比率。

　　农银汇理基金办理无限公司创立于2008年3月18日，是中法合伙的无限使命公司。公司备案本钱为钱壹拾柒亿伍仟万零壹元，此中华夏农业银行股分无限公司出资比率为 51.67％，东边汇理财产办理公司出资比率为33.33％，中铝本钱控股无限公司出资比率为15％。公司办公地点为华夏（上海）自在商业实验区银城路9号50层。司法律定代表报酬黄涛师长教师。

　　停止2023年6月30日，公司共办理75只绽放式基金，划分为农银汇理行业生长夹杂型证券投资基金、农银汇理长久增利债券型证券投资基金、农银汇理均衡双利夹杂型证券投资基金、农银汇理战略价格夹杂型证券投资基金、农银汇理中小盘夹杂型证券投资基金、农银汇理大盘蓝筹农银汇理加强收益债券型证券投资基金、农银汇理战略精选夹杂型证券投资基金、农银汇理中证500指数证券投资基金、农银汇理耗费大旨夹杂型证券投资基金、农银汇理行业轮动夹杂型证券投资基金、农银汇理金聚高档级债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增加夹杂型证券投资基金、农银汇理行业抢先夹杂型证券投资基金、农银汇理区间收益矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、农银汇理研讨精选矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、农银汇理金汇债券型证券投资基金、农银汇理盈余日结泉币商场基金、农银汇理调理保健大旨股票型证券投资基金、农银汇理大旨轮动矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、农银汇理消息传媒大旨股票型证券投资基金、农银汇理产业 4.0 矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、农银汇理每天利泉币商场基金、农银汇理新颖农业加矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、农银汇理新动力大旨矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、农银汇理国企鼎新矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、农银汇理金丰一年按期绽放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债3个月按期绽放债券型发动式证券投资基金、农银汇理日日鑫买卖型泉币商场基金、农银汇理顶端科技矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、农银汇理华夏劣势矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、农银汇理研讨启动矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、农银汇理量化聪明能源夹杂型证券投资基金、农银汇理金鑫3 个月按期绽放债券型发动式证券投资基金、农银汇理睿选矫捷设置装备摆设夹杂型证券投资基金、农银汇理金禄债券型证券投资基金、农银汇理海棠三年按期绽放夹杂型证券投资基金、农银汇理丰泽三年按期绽放债券型证券投资基金、农银养老目的日期2035三年持有期夹杂型发动式基金中基金（FOF）、农银汇理金盈债券型证券投资基金、农银汇理金益债券型证券投资基金、农银汇理瘦削三年按期绽放债券型证券投资基金、农银汇理彭博1*韶华夏利率债指数证券投资基金、农银汇理金祺一年按期绽放债券型发动式证券投资基金、农银汇理立异调理夹杂型证券投资基金、农银汇理战略趋向夹杂型证券投资基金、农银汇明智增一年按期绽放夹杂型证券投资基金、农银养老目的日期2045五年持有期夹杂型发动式基金中基金（FOF）、农银汇理瑞祥一年持有期夹杂型发动式证券投资基金、农银汇理金润一年按期绽放债券型发动式证券投资基金、农银汇理战略收益一年持有期夹杂型证券投资基金、农银汇理新兴耗费股票型证券投资基金、农银汇理安瑞一年持有期夹杂型基金中基金（FOF）、农银汇理金玉债券型证券投资基金、农银汇理金盛债券型证券投资基金、农银汇理瑞康6个月持有期夹杂型证券投资基金、农银汇理中证新华网民族品牌工程指数证券投资基金、农银汇理立异生长夹杂型证券投资基金、农银汇理悦利债券型证券投资基金、农银汇理平衡收益夹杂型证券投资基金、农银汇理金穗优选6个月持有期夹杂型基金中基金（FOF）、农银汇理瑞丰6个月持有期夹杂型证券投资基金、农银汇理金鸿短债债券型证券投资基金、农银汇理绿色动力精选夹杂型证券投资基金、农银汇理专精特新夹杂型证券投资基金、农银汇理双利业股票型证券投资基金、农银汇理瑞泽添利债券型证券投资基金、农银汇理鑫享妥当养老目的一年持有期夹杂型基金中基金（FOF）、农银汇理景气优选夹杂型证券投资基金、农银汇理瑞云增益6个月持有期夹杂型证券投资基金、农银汇理调理精选股票型证券投资基金。

　　历任华夏民族证券无限使命公司流动收 益部买卖员及买卖司理、民生加银基金管 理无限公司流动收益部基金司理辅助、长 城证券股分无限公司流动收益部投帮助 理及投资主理。现任农银汇理基金办理有 限公司基金司理。

　　历任华夏农业银行股分无限公司金融市 场部危急办理、研讨及高档买卖员岗亭， 现任农银汇理基金办理无限公司流动收 益部副总司理及基金司理。

　　注：⑴就事、离职日期是指公司作出决议之日，基金成马上担负基金司理和司理辅助的就事日期为基金条约奏效日。

　　⑵是指《证券基金运营机构董事、监事、高档办理职员及从业职员监视办理法子》划定的从业环境，也包罗在其余金融机构处置证券投资研讨等营业。

　　4.1.3 期末兼职私募财产办理方案投资司理的基金司理同时办理的产物环境 陈述期末，本基金基金司理不生活兼职私募财产办理方案投资司理的环境。

　　本陈述期内，本基金办理人严酷遵照《证券投资基金法》、《公然召募证券投资基金发卖机构监视办理法子》、《公然召募证券投资基金运作办理法子》、基金条约和其余无关法令律例、拘押部分的相干划定，遵照老实信誉、勤恳尽责、平安高效的规矩办理和应用基金财产。陈述期内，本基金未违背法令律例及基金条约的划定，也未呈现对基金份额持有人好处形成倒霉感化的行动。

　　陈述期内，本基金办理人严酷履行了《证券投资基金办理公司公允买卖轨制指点定见》等律例和公司内部公允买卖轨制的划定，经过体例和野生等体例在各关节严酷掌握买卖公允履行，保证旗下办理的全体投资配合获得公允看待。

　　本陈述期内，上述公允买卖轨制和掌握方式整体履行环境杰出，经过对买卖价差做专项剖析，未发掘旗下投资配合之间生活不公允买卖的征象。

　　未产生本基金介入的买卖所公然竞价同日反向买卖成交较少的单边买卖量跨越该证券当日成交量的5%的环境。

　　上半年，疫情解封后经济呈现脉冲性反弹，年头商场对经济预期杰出，债市团体呈现小幅调治，利率连续下行，配合以为调治有连续的大概，第一季度团体减仓；但加入二季度，配合观察到华夏经济增加开端较着放缓，总需要不左右通胀也开端连续走低，客观分析上抬升了现实利率程度，包罗有用投资缺乏、住户主动提早还贷都是现实利率偏高的反映，是以，在下降实体融资本钱的布景下，无危急利率有一直走低的大概，根本面整体对债市有益，配合增添清偿券仓位和久期，博取无危急利率下行通道中的债券价钱上升。在刻日和种类拔取上，一季度首要介入骑乘较高的中短刻日种类为主，但二季度跟着对债市团体看多，开端慢慢过度到中久长期债券，配合在一季度遭受较着回撤后，二季度根本掌控清偿市上升行情。

　　停止本陈述期末本基金份额净值为1.0323元；本陈述期基金份额净值增加率为2.01%，功绩比力基准收益率为1.01%。

　　瞻望下半年，一揽子配合的刺苦战略大概持续出台，但当局陈述表示仍将连结战略定力，是以安慰力度估计依然暖和，经济大几率持续弱苏醒态势，是以债券收益率大概呈低位震动态势，大概受战略面颠簸感化呈现小幅调治，但估计调治空间比较无限。配合方案紧密亲密追踪战略和商场变革，连结中性久期，取得不变票息收益的同时，也主动制止商场大幅调治带给配合的回撤。

　　按照财务部于2006年2月15日及今后时代公布的《企业管帐原则》、于2022年7月1日公布的《财产办理产物相干管帐处置划定》（财会[2022]14号)、华夏证券投资基金业协会于2012年公布的《证券投资基金管帐核算营业引导》、华夏证券监视办理委员会公布的《对于证券投资基金履行〈企业管帐原则〉无关跟尾事件的告诉》（证监管帐字[2007]15号）、《华夏证监会对于证券投资基金估值营业的指点定见》（证监会通告[2017]13号）、华夏证券投资基金业协会于2022年12策和法式，并征战了估值委员会。

　　公司介入基金估值的机构及职员职司：公司估值委员会掌握本公司估值战略和法式的拟定和诠释，并按期对估值战略和法式停止评估，在产生感化估值战略和法式的有用性及合用性的环境、和当本公司旗下的证券投资基金在采取新投资战略或投资新种类时，估值委员会应评估现有估值战略和法式的合用性，需要时实时停止改正。公司经营部按照相干基金《基金条约》、《招募仿单》等文献对于估值的商定及公司估值战略和法式停止平常估值。基金司理按照商场情况的变革，书面提醒公司危急掌握部和经营部测算投资种类潜伏估值调治对基金财产净值的感化大概到达的水平。危急掌握部提交测算后果给经营部，经营部参照测算后果对估值调治停止试算，并按照估值战略决议是不是向估值委员会创议采取新的估值方式。公司检察考核部对上述进程停止监视，按照律例停止表露。

　　以上介入估值过程各方为公司各部分职员，均具备基金从业资历，具备富厚的基金从业经历和相干专科胜任才能，且之间不生活职何庞大好处辩论。基金司理的代表行为公司估值委员会委员，能够创议测算某一投资种类的估值调治感化，并有权投票表决无关议案。基金司理有感化详细证券估值的好处需要，然则公司的轨制和集体构造束缚和节制了其感化水平，如估值委员会表决时，其唯一一票表决权，遵照少量坚守多半的规矩。

　　陈述期内已实行过两次成本分派，第一次分派规划为每10份基金份额派发盈余0.06元，权利挂号日为2023年3月28日；第二次分派规划为每10份基金份额派发盈余0.07元；权利挂号日划分为2023年6月26日，总计分派成本81,070,306.63元。

　　4.8 陈述期内办理人对本基金持有人数或基金财产净值预警情况的申明 本陈述期内，本基金办理人严酷遵照《公然召募证券投资基金运作办理法子》第四11条的划定。陈述期内，本基金未呈现上述情况。

　　本陈述期内，基金托管人在农银汇理金禄债券型证券投资基金的托管过程当中，严酷遵照了《证券投资基金法》及其余无关法令律例、基金条约、托管和谈，失职尽责地实行了托管人应尽的任务，不生活职何侵害基金持有人好处的行动。

　　本陈述期内，农银汇理基金办理无限公司在农银汇理金禄债券型证券投资基金投资运作、基金财产净值的计较、基金份额申购赎回价钱的计较、基金用度付出、基金收益分派等题目上，托管人未发掘侵害基金持有人好处的行动。

　　5.3 托管人对本中期陈述中财政消息等体例简直实、精确和完备宣布定见 本陈述期内，由农银汇理基金办理无限公司体例并经托管人复核检查的无关农银汇理金禄债券型证券投资基金的中期陈述中财政目标、净值显示、收益分派环境、财政管帐陈述相干体例、投资配合陈述等体例确实、精确、完备。

　　（三）、本期向基 金份额持有人分 配成本发生的基 金净值变更（净 值削减以“-”号 填列）

　　农银汇理金禄债券型证券投资基金(上述简称“本基金”)经华夏证券监视办理委员会(上述简称“华夏证监会”)证监容许[2018]1565号《对于准许农银汇理金禄债券型证券投资基金备案的批复》批准，由农银汇理基金办理无限公司遵照《中华国民共和国证券投资基金法》和《农银汇理金禄债券型证券投资基金基金条约》掌握公然召募。本基金为合同型绽放式基金，存续刻日大概，初次征战召募共召募217,996,897.45元，业经普华永道中天管帐师事件所(特别通俗合资)普华永道中天验字(2018)第0789号验资陈述给以考证。经向华夏证监会存案，《农银汇理金禄债券型证券投资基金基金条约》于 2018 年 12 月 21 日正式奏效，基金条约奏效日的基金份额总数为217,996,897.45份基金份额。本基金的基金办理报酬农银汇理基金办理无限公司，基金托管报酬交通银行股分无限公司。

　　本基金的投资规模为具备杰出活动性的金融对象，包罗国际照章刊行上市的国债、金融债、公司债、企业债、中心银行单据、中期单据、财产撑持证券、短时间融资券、债券回购、按期贷款、和谈贷款、同行存单和法令律例或华夏证监会许可基金投资的其余金融对象，但须契合华夏证监会相干划定。本基金不投资于股票、权证等权利类财产。如法令律例或拘押机构今后许可基金投资其余种类，基金办理人在实行恰当法式后，能够将其归入投资规模。基金的投资配合比率为：比率不低于基金财产净值的5%，此中，现款类财产不包罗结算备付金、存出包管金、应收申购款等。若法令律例的相干划定产生变动或拘押机构许可，本基金办理人在实行恰当法式后，可对上述财产设置装备摆设比率停止调治。

　　本基金的财政报表依照财务部于2006年2月15日公布的《企业管帐原则－根本原则》和38项详细味计原则、厥后公布的企业管帐原则利用指南、企业管帐原则诠释和其余相干划定(上述合称“企业管帐原则”)、华夏证监会公布的《证券投资基金消息表露XBRL模板第3号

　　》、华夏证券投资基金业协会公布的《证券投资基金管帐核算营业引导》、《农银汇理金禄债券型证券投资基金基金条约》和在财政报表附注6.4.4所列示的华夏证监会发表的无关划定及许可的基金行业实务操纵体例。

　　本基金的财政报表契合企业管帐原则的央求，确实、完备地反应了本基金2023年06月30日的财政状态和2023年01月01日至2023年06月30日止时代的运营功效和基金净值变更环境等无关消息。

　　6.4.4 本陈述期所采取的管帐战略、管帐估量与比来一期年度陈述相分歧的申明 本陈述期所采取的管帐战略、管帐估量与比来一期年度陈述相分歧。

　　按照财务部、国度税务总局财税[2008]1 号《对于企业所得税几何优惠战略的告诉》、财税[2012]85 号《对于实行上市公司股息盈余不同化小我所得税战略无关题目的告诉》、财税[2015]101号《对于上市公司股息盈余不同化小我所得税战略无关题目的告诉》、财税[2016]36号《对于周全推开停业税改征增值税试点的告诉》、财税[2016]46 号《对于进一步明白周全推开营充告诉》、财税[2016]140号《对于明白金融 房地产开辟 教诲帮忙办事等增值税战略的告诉》、财税[2017]2号《对于资管产物增值税战略无关题目的弥补告诉》、财税[2017]56号《对于资管产物增值税无关题目的告诉》彩名堂官网 、财税[2017]90 号《对于租入流动财产出项税额抵扣等增值税战略的告诉》及其余相干财税律例和实务操纵，首要税项列示以下：

　　(1) 资管产物经营过程当中产生的增值税应税行动，以资管产物办理报酬增值税征税人。资管产物办理人经营资管产物过程当中产生的增值税应税行动，暂合用简略单纯计税方式，依照3%的征收率交纳增值税。对资管产物在2018年1月1日前经营过程当中产生的增值税应税行动，未交纳增值税的，将不交纳；已交纳增值税的，已征税额从资管产物办理人今后月份的增值税应征税额中抵减。

　　对质券投资基金办理人应用基金生意股票、债券的让渡支出免征增值税，对国债、处所当局债和金融同行来往利钱支出亦免征增值税。资管产物办理人经营资管产物供给的办事，以2018年1月1日起发生的利钱及利钱性子的支出为发卖额。

　　(2) 对基金从证券商场中获得的支出，包罗生意股票、债券的差价支出，股票的股息、盈余支出，债券的利钱支出及其余支出，暂不征收企业所得税。

　　(3) 对基金获得的企业债券利钱支出，应由刊行债券的企业在向基金付出利钱期间扣代缴 20%的小我所得税。对基金从上市公司获得的股息盈余所得，持股刻日在 1 个月之内(含1个月)的，其股息盈余所得全额计入应征税所得额；持股刻日在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应征税所得额；持股刻日跨越1年的，暂免征收小我所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后获得的股息、盈余支出，依照上述划定计较征税，持股工夫自解禁日起计较；解禁前获得的股息、盈余支出一直暂减按50%计入应征税所得额。上述所得同一合用20%的税率计征小我所得税。

　　(5) 本基金的乡村保护扶植税、教诲费附带和处所教诲费附带等税费按如实际交纳增值税额的合用比率计较交纳。